Gestion de patrimoine. Edition 2023-2024

Un panorama complet de la gestion de patrimoine, tenant compte des 3 grands volets du sujet : le juridique (droit), le fiscal (imposition) et le comportemental (relation client) La gestion de patrimoine correspond à la finance des ménages, qui est l'une des 3 grandes branches de la finance avec la finance d'entreprise et la finance de marché. Ses enjeux sont très spécifiques : horizons de placement souvent longs (retraite...), actifs relativement peu liquides (logement...), fiscalité spécifique et questions juridiques très variées (transmission d'entreprise ou suite à décès, droit matrimonial, droit international privé, ingénierie patrimoniale...). Au total, la gestion de patrimoine est au croisement de la finance, de l'économie, du droit, de la fiscalité et de l'approche-client. Elle constitue une discipline très professionnalisante, tant il est vrai que l'expertise doit être valorisée par des savoir-être commerciaux à destination d'une clientèle exigeante et aux besoins spécifiques. Complet, pédagogique et accessible, ce livre expose de façon dynamique l'ensemble des fondamentaux de la discipline (connaissance approfondie de la situation du client, estimation des objectifs selon l'horizon temporel fixé, préconisations d'investissement et d'optimisation personnalisées) en intégrant les thématiques émergentes (private equity, digitalisation, investissement responsable). Il intéressera tous ceux, professionnels et étudiants, qui aspirent à conseiller les clients détenteurs d'un capital - un marché en pleine expansion.

Résumé : "Qu'ai-je donc fait pour souffrir si longtemps ? - Eh ! malheureux, ce que tu as fait ? Ne le vois-tu donc pas ? Tu vis trop". Donatien Alphonse François de Sade (1740-1814) passa vingt-sept ans de sa vie en prison ou en asile d'aliénés. Ecrivain, romancier, philosophe, homme politique, on ne retint longtemps de lui qu'un cortège de rumeurs et une liste d'ouvrages clandestins pour la plupart introuvables. Entrée depuis 1990 dans la Pléiade, son oeuvre est aujourd'hui en livre de poche, et tout un chacun peut lire Les Cent Vingt Journées de Sodome, La Philosophie dans le boudoir ou La Nouvelle Justine ou les Malheurs de la vertu. Mais Sade n'en reste pas moins un objet constant d'études et de questionnements. En 1818, un chirurgien, nourri de phrénologie, avait examiné son crâne. Entre surprise et déception, il en avait conclu que ce dernier "était en tous points semblable à celui d'un père de l'Eglise" . Sade ne serait-il donc qu'un homme ? Telle est la question.

Comment conseiller au mieux son client pour sa retraite ou sa succession ? Comment optimiser son patrimoine ? Comment tirer profit des nouveaux produits ? Comment donner du sens à ses investissements ? Accessible et à jour des dernières évolutions réglementaires, ce livre dresse un panorama complet de la gestion de patrimoine : horizon de placement souvent long, actifs relativement peu liquides, fiscalité complexe, questions juridiques très variées, clientèle exigeante. Cet ouvrage permet d'établir une stratégie patrimoniale personnalisée connaissance approfondie du client : situation familiale, statut professionnel ; détermination des objectifs selon l'horizon temporel : achats immobiliers, actifs financiers, retraite, cession d'entreprise, héritage ; préconisations d'investissement et d'optimisation personnalisées : ingénierie patrimoniale, assurance-vie, crédit, protection de la famille, fiscalité nationale et internationale ; évolutions récentes : private equity, produits dérivés, patrimoine artistique, philanthropie, investissement responsable. Le livre associe l'expérience de praticiens aguerris à l'expertise des meilleurs enseignants de la discipline. Riche en concepts, en exemples et en illustrations, il constitue un support de qualité pour les professionnels et les étudiants.

Les armées 1780-1830 sont marquées par un dérèglement général des esprits : du choc de la Révolution, qui bouleverse la perception du temps et le rapport à l'espace, aux déracinements multipliés par le passage des frontières ou les transferts de biens lors des guerres menées à l'intérieur comme à l'extérieur de la France, pas un domaine de l'existence n'échappe à la grande volte-face des prérogatives, des générations et des autorités qui caractérise l'entre-deux siècles. "Il y a une vie entière de réflexions sur le spectacle qu'ont donné ces deux années ", écrit Germaine de Staël le 16 septembre 1791, explicitant le caractère intense, à la fois stimulant et traumatisant, de cette séquence historique sans précédent. Rien d'étonnant dès lors si les désordres de la psyché s'imposent comme l'une des signatures de ces " temps insensés ", pour reprendre la formule de Louis-Sébastien Mercier dans l'Histoire de France qu'il publie en 1802. La périphrase circonscrit le singulier désordre moral qui expose l'individu et la nation au risque de succomber à la folie. Cette dernière, indépendamment de l'aliénisme qui déferle sur la scène médicale, court désormais les rues au point d'imprimer sa marque sur les imaginaires : de La Mère coupable de Beaumarchais jusqu'à Adieu de Balzac, " l'hôpital des fous " devient, en quelques années, le décor paradoxalement familier d'une littérature tout entière sous le signe de la démence. Le présent numéro entend explorer la spécificité de ces " temps insensés " leur rôle dans la création artistique et musicale du temps, leur lien avec la reconfiguration des places sociales et avec le traumatisme révolutionnaire, dans lequel Pinel diagnostique un substrat pathologique, particulièrement propice à l'éclosion des passions. Ne faut-il pas, au moment 1800, articuler les Lumières à la déraison ? Pourquoi la folie envahit-elle à cette échelle la scène et l'espace public ? Que nous dit-elle des affects du temps, dont la fiction devient désormais la langue naturelle ? Le numéro 21 de la revue Orages lève le voile sur la richesse et la complexité de ces " temps insensés " qui unissent Diderot à Balzac. Le cahier d'Orages accueille un entretien avec Anouchka Vasak autour de son dernier ouvrage, 1797. Pour une histoire météore.